Pour qui ?
- Les foyers dont le taux marginal d'imposition est élevé
- Les indépendants, dirigeants et libéraux
- Les propriétaires bailleurs soumis à l'imposition des revenus fonciers
Les leviers possibles
L'épargne retraite (PER)
Les versements volontaires peuvent être déduits du revenu imposable, dans certaines limites.
L'immobilier
Certains dispositifs (déficit foncier, Denormandie, Malraux, location meublée non professionnelle) peuvent réduire l'imposition, sous conditions strictes.
Le choix de l'enveloppe
Assurance-vie, PER ou compte-titres : l'enveloppe change la fiscalité des gains.
La transmission anticipée
Les donations et l'assurance-vie permettent d'organiser la transmission dans un cadre fiscal spécifique.
Les points de vigilance
Les dispositifs fiscaux imposent des engagements de durée et de conditions : leur non-respect entraîne la reprise de l'avantage. Un investissement immobilier défiscalisant reste d'abord un investissement, avec ses risques (vacance locative, revente, travaux). La législation fiscale évolue régulièrement. Pour les questions complexes, je m'appuie sur un réseau de partenaires, dont des experts-comptables, ou j'échange avec les vôtres.
Questions fréquentes
À partir de quel niveau d'impôt est-ce utile ?
Cela dépend de votre taux marginal d'imposition et de vos objectifs. Nous l'analysons à partir de votre dernier avis d'imposition.
Faut-il beaucoup d'épargne ?
Non. Certains leviers fonctionnent avec des versements réguliers modestes.